2022/10/07 (更新日: 2024/01/02)

【サラリーマンの不動産投資】初めての確定申告

「これまでサラリーマン以外の仕事をするなんて考えていなかったので税金のお支払いは全て会社に任せてきました。不動産投資には興味がありますが、「確定申告」を自分ができるのか大変不安です。一体どうすればいいのでしょうか…」このような悩みが出てきました。

今回は、このような疑問を解決するためのお手伝いをします。

本記事の内容

不動産投資の確定申告とは？必要書類と申請の流れ
不動産所得を計算する際の売上と経費とは？

この記事を読むメリット

確定申告の流れや必要書類を知ることができる
不動産所得の計算で何を集計すべきか知ることができる

僕はサラリーマンをしながら、2018年より不動産投資をはじめ『MAX400万円の損失』を出すも、現在は毎月13万円の収益化に成功しています。この経験から「資産に働いてもらい収入を増やす」をコンセプトに、初心者の方にむけ二、三歩先を行く先輩として情報発信中です。

現在、無料から始められる不動産投資に特化したオンラインスクール「Wabisabi College」を運営しており、教科書どおりのきれいな知識では学べないリアルを完全個別対応でお伝えしています。加えて不動産エージェントとしての活動もしており、サラリーマンの副業投資家だからこそ提案できる、「普通は外に出したがらない物件情報」もがっつり提供していきます。

結論

不動産投資の確定申告はサラリーマンでも簡単にできる

上記のとおりです。
過去の僕と同じ悩みを抱える方へ心を込めて深堀りします。

不動産投資の確定申告とは？必要書類と申請の流れ

「不動産投資に関して「確定申告」ってなんなの？何をすればいいの？」

こちらのテーマではこのような疑問を解消するために深掘ぼり解説をしていきます。

本テーマの内容

確定申告とは
確定申告に必要な書類
確定申告の流れ

本テーマを読むメリットはこちら

確定申告の意味や必要性について知ることができる
必要書類や流れを把握できる

こちらのテーマでは、不動産投資の確定申告の目的や意味、必要書類と申請の流れについて解説していきます。

確定申告とは

こちらのパートでは、確定申告とは何かということについて解説していきます。

確定申告とは、1年間の所得を計算して、所得に対して課税される税金を算出し、国にいくらの税金を納めるのか申告することです。

サラリーマンの方は、この申告を会社が本人の代わりに行い、税額は会社が計算して源泉徴収し、会社が従業員の税金をまとめて納税してくれます。

しかし不動産投資から得られる所得は自分で計算し、自分で税額を申告しなければなりません。そのため不動産投資をする人は確定申告が必要になります。

また、確定申告の目的は納税以外にもあります。それは、節税のためです。

不動産投資が赤字になれば、他の所得と合算し損益通算できるので、これまで源泉徴収された現金の還付を受けることができますが、還付を受ける場合も確定申告しなければなりません。

いずれにせよ、納税は国民の義務です。

そのため、不動産投資以外に源泉徴収される所得の他に20万円以上の所得がある場合には、必ず確定申告が必要になります。

青色申告と白色申告

確定申告には青色申告と白色申告があります。

そして、青色申告を行うと10万円または最大65万円の青色申告特別控除を受けることができます。

それぞれ次の条件を満たすと最大65万円の所得控除を受けることができます。

55万円の青色申告特別控除

不動産所得または事業所得を生ずべき事業を営んでいること
これらの所得に係る取引を正規の簿記の原則（一般的には複式簿記）により記帳していること
“2”の記帳に基づいて作成した貸借対照表および損益計算書を確定申告書に添付し、この控除の適用を受ける金額を記載して、その年の確定申告期限（翌年3月15日）までに当該申告書を提出すること

65万円の青色申告特別控除